Il verbale del CdA per una richiesta di fido bancario è il documento ufficiale che registra la deliberazione del Consiglio di Amministrazione mediante cui la società autorizza la presentazione di una domanda di credito: contiene la motivazione dell’operazione, l’importo e le condizioni indicative, l’affidamento di poteri a uno o più amministratori per negoziare e sottoscrivere l’accordo, e la verifica della conformità statutaria e dei limiti autorizzativi interni. Ha valore probatorio verso la banca perché attesta che la decisione è stata presa dall’organo competente e che esistono le relative deleghe operative, ed è spesso richiesto come documentazione a corredo della pratica di fido.
Come scrivere un verbale CDA per richiesta fido bancario
Il verbale del consiglio di amministrazione che formalizza la richiesta di fido bancario deve ricostruire con precisione la dinamica della riunione e contenere tutti gli elementi che consentano sia alla banca sia agli eventuali organi di controllo interni ed esterni di verificare la liceità, la chiarezza e l’effettiva volontà della società. Occorre indicare innanzitutto data, ora e luogo della riunione e la modalità di svolgimento (in presenza, telematica o mista), specificando che la convocazione è stata effettuata nei termini previsti dallo statuto; va poi riportato il nominativo del presidente e del segretario verbalizzante, l’elenco nominale dei presenti e degli assenti con la qualifica rivestita da ciascuno e l’eventuale rappresentanza conferita per delega, in modo da attestare il raggiungimento del numero legale e la validità della seduta.
Nel corpo del verbale è essenziale descrivere l’ordine del giorno così come è stato presentato e, in relazione alla richiesta di fido, ricostruire le valutazioni operate dall’organo amministrativo: devono essere riportate le motivazioni che giustificano la necessità dell’affidamento, l’ammontare richiesto espresso in cifre e lettere, la durata o la scadenza prevista dell’operazione, la tipologia di impianto finanziario richiesto (ad esempio plafond di scoperto, linea di credito a revoca o a tempo determinato, mutuo, anticipo su fatture, factoring), nonché la destinazione specifica delle somme (gestione della liquidità corrente, rinegoziazione di debiti esistenti, investimenti, capitale circolante). Devono essere annotate le condizioni economiche indicate come obiettivo o accettabili dal CdA: tasso applicabile o criteri di determinazione del tasso, commissioni, spese accessorie e ogni condizione economica che può influire sulla valutazione del costo del credito.
Il verbale deve altresì ricomprendere la descrizione delle garanzie che la società è disposta a offrire e delle modalità di costituzione delle stesse: beni immobili da ipotecare o da dare in pegno, cessione di crediti, pegno su partecipazioni, fideiussioni personali o di terzi, garanzie reali o personali e relativi importi stimati. Se previsto, vanno specificati i mezzi di prova allegati o da predisporre a supporto di tali garanzie, come visure ipotecarie, perizie di stima, polizze assicurative sui beni dati in garanzia, piani di ammortamento proposti e condizioni di escussione. È opportuno che il verbale registri anche le clausole richieste o negoziate in materia di covenant finanziari: parametri patrimoniali e di liquidità da rispettare, limiti all’assunzione di ulteriori indebitamenti, vincoli sugli investimenti o sulla distribuzione degli utili, meccanismi di rimedio e tempi per il ripristino dei parametri.
Per chiarezza e per consentire alla banca le verifiche di routine, il verbale deve fare esplicito riferimento alla documentazione contabile e gestionale su cui si fonda la richiesta: gli ultimi bilanci approvati e depositati, i prospetti patrimoniali e finanziari aggiornati, il budget e il piano finanziario/di tesoreria con previsioni di flussi di cassa che giustificano l’entità e la durata del fido. Se la richiesta è motivata da eventi straordinari, come acquisizioni, ristrutturazioni o variazioni significative dell’attività, il verbale dovrebbe sintetizzare tali fatti e riportare le valutazioni del management in merito all’impatto sui flussi e sulla sostenibilità del debito.
Dal punto di vista autorizzativo, il documento deve contenere la delibera formale del Consiglio con il testo della proposta approvata: la decisione adottata, il soggetto o i soggetti delegati a negoziare, sottoscrivere e perfezionare il contratto con la banca, i limiti di delega conferiti (importo massimo, durata, tipo di garanzie che possono essere costituite senza ulteriore ratifica del CdA) e i poteri di firma per l’apertura di conti correnti, emissione di assegni e disposizione di incassi e pagamenti. È importante che la delibera specifichi la data di efficacia della delega e prescriva eventuali obblighi di informazione al consiglio, come l’obbligo di riportare le condizioni effettivamente negoziate o di sottoporre nuovamente al CdA ogni proposta che ecceda i limiti stabiliti.
Il verbale deve inoltre documentare l’esito della votazione, indicando in modo chiaro i voti favorevoli, contrari e le astensioni, nonché eventuali dissensi motivati o conflitti di interesse rilevati e la conseguente astensione dei soggetti interessati; qualora sia stata prevista una decisione subordinata all’approvazione assembleare o a ulteriori autorizzazioni, ciò deve essere esplicitamente menzionato e corredato dei termini e delle condizioni per l’ulteriore adempimento. È altresì utile che il verbale invochi gli obblighi di osservanza di normative esterne che possono influire sull’operazione bancaria, come adempimenti fiscali, antiriciclaggio e autorizzazioni di autorità competenti, e preveda l’allegazione o la produzione alla banca di certificazioni e documenti societari necessari per le verifiche (visura camerale aggiornata, certificato di iscrizione, statuto, procura e documenti di identità dei sottoscrittori), specificando chi è incaricato della loro predisposizione e consegna.
Infine, il verbale deve essere sottoscritto dal presidente e dal segretario verbalizzante, indicare il luogo e la data di sottoscrizione, e prevedere l’annotazione nel libro delle deliberazioni del consiglio nonché la trasmissione agli istituti bancari interessati. Per completezza e per evitare impugnazioni o contestazioni, è consigliabile che il testo della delibera sia redatto in termini operativi e chiari, corredato degli allegati rilevanti (bilanci, piani finanziari, perizie, estratti conto) e verificato dal consulente legale o dal responsabile finanziario prima della sottoscrizione, così da assicurare coerenza tra la volontà espressa dal CdA e i documenti che la società presenterà alla controparte bancaria.
Fac simile verbale CDA per richiesta fido bancario
VERBALE N. ______________
VERBALE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE DI ______________ (la “Società”)
In data ______________, alle ore ______________, presso la sede sociale in ______________, si è riunito il Consiglio di Amministrazione della Società, regolarmente convocato.
Presenti:
– ______________ (Presidente)
– ______________ (Amministratore)
– ______________ (Amministratore)
– ______________ (Amministratore)
Assenti:
– ______________ (Amministratore)
Constatato che è stato raggiunto il numero legale per la validità della riunione, il Presidente dichiara aperta la seduta e propone il seguente ordine del giorno:
1. Richiesta fido bancario e relative deliberazioni;
2. Conferimento di pieni poteri per la negoziazione, stipula e sottoscrizione della documentazione bancaria inerente;
3. Varie ed eventuali.
Sulla proposta all’ordine del giorno, il Consiglio provvede come segue.
1) Richiesta fido bancario
Il Consiglio, previa illustrazione delle motivazioni e delle esigenze finanziarie da parte del ______________ (e/o Amministratore Delegato), prende atto della necessità di ottenere dalla banca ______________ un affidamento/fido per un importo massimo di Euro ______________ (in lettere: ______________) destinato a ______________ (es. capitale circolante, anticipi su fatture, rinnovo linee di credito, ecc.), per la durata di ______________ mesi/anni.
2) Deliberazioni
Il Consiglio all’unanimità/deliberazione a maggioranza (barrare la voce corrispondente) DELIBERA:
a) di richiedere alla banca ______________ (di seguito la “Banca”) l’apertura di una linea di credito/fido per un importo massimo di Euro ______________, alle condizioni tecniche e finanziarie che saranno oggetto di trattativa, fermo restando il limite massimo indicato;
b) di autorizzare la Società ad accettare le condizioni, tassi, commissioni, garanzie e ogni altra clausola contrattuale che la Banca riterrà opportuno porre per l’ottenimento del fido, nei limiti del mandato conferito al punto 3);
c) di costituire, qualora richiesto dalla Banca, le seguenti garanzie a favore della Banca: ______________ (es. ipoteca, pegno, cessione del credito, fideiussione personale/consortile, garanzia reale/finanziaria), con facoltà di integrare/variare le stesse entro i limiti fissati al punto 2a);
d) di autorizzare l’apertura e l’utilizzo del conto corrente n. ______________ presso la Banca ______________ quale conto di riferimento per la linea di credito.
3) Conferimento di poteri
Il Consiglio conferisce i seguenti poteri, a titolo esemplificativo e non esaustivo, con facoltà di sub-delega:
a) al Sig./alla Sig.ra ______________, nella sua veste di ______________, e al Sig./alla Sig.ra ______________, nella sua veste di ______________ (di seguito i “Delegati”), il potere di negoziare, concordare e definire con la Banca le condizioni economiche e contrattuali del fido, nonché di sottoscrivere ogni atto, contratto, documento, dichiarazione, istanza, domanda, procura e qualsiasi altra documentazione necessaria o opportuna per ottenere il fido e per dare esecuzione alle deliberazioni qui adottate;
b) autorizzare i Delegati ad apporre la firma sociale e a rilasciare quietanze, ricevute e liberatorie, a negoziare, accettare, modificare e stipulare garanzie reali e personali, contratti di mutuo, aperture di credito, contratti accessori, nonché a compiere ogni altra operazione necessaria o utile per l’attuazione della presente delibera;
c) di richiedere e depositare presso la Banca tutta la documentazione societaria necessaria (visura camerale, statuto, sottoscrizioni, certificati di cariche sociali, bilanci, deleghe) e di rilasciare le eventuali dichiarazioni richieste ai fini dell’istruttoria o dell’efficacia del fido;
d) di compiere ogni atto necessario per l’iscrizione, voltura o annotazione presso i pubblici registri delle garanzie richieste dalla Banca, ivi inclusa la sottoscrizione di relative domande, istanze e atti pubblici o scritture private autenticate.
4) Limiti e condizioni
Il Consiglio stabilisce che:
a) il limite massimo dell’esposizione verso la Banca non potrà superare Euro ______________ salvo preventiva autorizzazione scritta del Consiglio;
b) eventuali modifiche al tipo di garanzie o all’importo superiore a quanto sopra stabilito dovranno essere sottoposte all’approvazione preventiva del Consiglio;
c) la durata massima del fido non potrà superare ______________ (mesi/anni) salvo diversa autorizzazione del Consiglio.
5) Delega per gli adempimenti formali
Il Consiglio incarica i Delegati di compiere tutti gli adempimenti formali e fiscali necessari ai sensi di legge, di richiedere eventuali certificazioni e viste conformi, nonché di provvedere alla registrazione e alla pubblicità richieste per gli atti costituenti garanzie, dandone comunicazione al Consiglio.
Non essendovi altre questioni all’ordine del giorno, il Presidente dichiara chiusa la seduta alle ore ______________.
Il presente verbale viene redatto, letto e sottoscritto come segue.
Per approvazione:
Il Presidente: ________________________________ (Firma)
Nome e Cognome: ______________
Ruolo: ______________
Il Segretario verbalizzante: ________________________________ (Firma)
Nome e Cognome: ______________
Ruolo: ______________
Amministratori presenti sottoscrivono:
1) ________________________________ (Firma) — Nome e Cognome: ______________ — Ruolo: ______________
2) ________________________________ (Firma) — Nome e Cognome: ______________ — Ruolo: ______________
3) ________________________________ (Firma) — Nome e Cognome: ______________ — Ruolo: ______________
Luogo e data: ______________